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所得税 |
3个月结束了 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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2018年9月30日 |
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| 所得税披露[摘要] | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税 |
注12 - 所得税
所得税明细如下表所示:
该公司在beplay官网ued此期间的有效税率
三
个月结束
2018年9月30日
是受《减税与就业法案》(the Tax Cuts and Jobs Act，简称“法案”)的影响
2017年12月22日
．税收法变动的所得税效应由公司根据权威指导占，要求在法律所颁布的期限内确认这些税收效应，并将其录制为拨款的组成部分beplay官网ued继续运营所得税。该公司尚beplay官网ued未完全完成其签订法案颁布的税收影响。因此，该公司在此期间额外提供所得税beplay官网ued
三
个月结束
2018年9月30日
与颁布该法案的交易税有关。
该法案包括对美国企业所得税制度的重大改变，降低了该公司的美国联邦企业税率beplay官网ued
35.0%
来
21.0%
截至2018年1月1日;转向改进的领土税制，要求公司在以前延迟的某些外国子公司的收益支付过渡税;并在某些外源收益上创造新的税收。
的
2018年9月30日
，该公司还没beplay官网ued有完全完成其签订法案颁布的税收影响。该公司为beplay官网ued该公司提供所得税
三
个月结束
2018年9月30日
部分基于合理估算其转型税和现有延期税收余额的影响。对于公司能够合理估计的金额，该公司认可了临时税收福利beplay官网ued金额
1980万美元
为
三
个月结束
2018年9月30日
．临时税收优惠金额作为持续行动提供所得税的一份组成部分。临时税收优惠金额的组成部分如下：
该法案还包括Gilti的规定，其中对外国收入的税收征收超过外国企业的有形资产的返回。这个收入将有效地征税
10.5%
一般税率。因此，如果递延税资产和负债因GILbeplay官网uedTI条款预计会逆转的基差而被确认，则对公司的递延税资产和负债进行评估，GILTI条款在本财年结束后对公司有效
2018年6月30日
，或GILTI的税收条款应在该法案签署成为法律期间被承认。本公司已beplay官网ued选择将GILTI作为期末会计年度的当期税收费用的组成部分
2019年6月30日
．
在正常的业务过程中，该公司在全球税务机关进行审查。beplay官网ued公司须遵beplay官网ued守美国联邦所得税的联邦所得税审查的约束
2015年6月30日
．本公司自beplay官网ued会计年度结束之日起，每年接受国家所得税审查
2014年6月30日
．本公司亦beplay官网ued须接受其他主要外国司法管辖区(包括新加坡)自会计年度结束后的所有年度的审查
2014年6月30日
．
某些检查可能在未来12个月内结束。本公司认beplay官网ued为其可认达
10万美元
在未来12个月内，其现有的未被确认的税收优惠，由于法律时效的失效和决议与各种税务机关的审查。
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